Besigheidskoste en belastingaftrekkings vir Kanadese Besighede
Nota: Hierdie lys is nie alles ingesluit nie. As die item wat jy dink as 'n besigheidsbelastingaftrekking nie op hierdie lys is nie, beteken dit nie dat dit nie 'n wettige besigheidskoste is nie.
Die Canada Revenue Agency (CRA) definieer 'n aftrekbare besigheidskoste as "enige redelike lopende onkoste wat jy betaal of sal moet betaal om besigheidsinkomste te verdien".
Algemene Besigheidskoste
- Rekeningkunde en Regskoste (verwant aan besigheidsaktiwiteite)
- Advertensie uitgawes (sien ook: 10 Lae koste maniere om jou besigheid te bevorder )
- Motoruitgawes (besigheidsgebruik van voertuiguitgawes en kapitale kostetoelaag aftrekkings by die aankoop van 'n voertuig - sien watter motorvoertuiguitgawes kan jy op inkomstebelasting in Kanada eis ? En hoe om CCA (Capital Cost Allowance) op 'n voertuig te koop. Besigheidsgebruik )
- Slegte skuld (geld verskuldig aan u wat u nie kan versamel nie)
- Bankgelde
- Besigheid Belasting & Besigheid Lisensies
- Wolkrekenaarsdiensverskaffergeld
- Versamelingsfooie
- Konferensie- en kongresgelde
- Deskundige advies (byvoorbeeld konsultasiefooie)
- Rente uitgawes (op geld geleen om jou besigheid te bedryf)
- Versekeringsuitgawes (vir geboue, masjinerie of toerusting)
- Internet Diensverskaffer (ISP) fooie (vir besigheidsgebruik)
- Ledegelde (vir besigheidsverwante organisasies sluit ook inskrywings aan besigheidsverwante publikasies in)
- Etes en vermaak uitgawes
- Kantoor Huur / Huuruitgawes
- Kantoorbenodigdhede uitgawes
- Posgeld en Koerieruitgawes (gestuur en aflewering)
- Privaat Gesondheidsdiensplan (PHSP) premies - jy kan PHSP premies afbetaal wat jy betaal om jouself of enige lid van jou huishouding te verseker, solank jy aktief betrokke is by jou besigheid en dit bied meer as 50% van jou totale inkomste
- Bevorderingsuitgawes
- Eiendomsbelasting
- Herstel en onderhoudskoste
- Salarisse van werknemers - insluitend salarisse van familielede (in diens van familielede is 'n uitstekende manier om belasting te spaar deur inkomste te verdeel ). Let daarop dat jy nie familielede 'n salaris kan betaal bo en behalwe wat jy iemand anders sou betaal om die werk te doen nie.
- Business Software (byvoorbeeld kantoor suites en belasting voorbereiding en rekeningkundige sagteware )
- Telefoon / Telekommunikasie uitgawes
- Reiskoste
- Nut
Besigheidsuitgawes en belastingaftrekkings, veral vir tuisgebaseerde ondernemings
Let daarop dat indien u 'n tuisgebaseerde besigheid bedryf, u die besigheidsgedeelte van uitgawes van persoonlike uitgawes moet skei. Byvoorbeeld, jy kan nie al die verbandbetaling op jou huis of jou hele elektrisiteitsrekening aftrek nie. Jy kan 'n gedeelte aftrek gebaseer op die persentasie van jou huis wat vir besigheidsdoeleindes gebruik word.
Ander belastingaftrekkings vir werknemers in die loonstaat
- Werkgewer-betaalde premies vir Kanada of Québec Pensioenplan bydraes
- Indiensnemingsversekering
- Werkersvergoeding
- Siekte-, ongeluk-, ongeskiktheids- of inkomsteversekeringsplanne
Belastingkrediete
Benewens aftrekkings vir besigheidsuitgawes, is daar verskeie belastingkrediete waarvoor u besigheid kan kwalifiseer, insluitend:
- Wetenskaplike Navorsing en Eksperimentele Ontwikkeling Belastingkrediete - indien u besigheid betrokke is by kwalifiserende wetenskaplike navorsing en ontwikkeling, kan u in aanmerking kom vir 'n belastingkrediet
- Beleggingsbelastingkrediete - dit sluit krediete in vir vakleerlingskapskepping , beleggings in kwalifiserende eiendom, kindersorgruimtes, ens. (Sien Beleggingsbelastingkrediete vir Kanadese Besighede )
Kapitaal koste toelae aftrekkings
As jy met besigheidsuitgawes as belastingaftrekkings werk , sal jy ook wil weet oor kapitale kostebelasting (CCA) aftrekkings. CCA laat u toe om die koste van waardevermindering van kapitale bates soos geboue, voertuie, toerusting, meubels en masjinerie af te trek.
Vir meer inligting oor CCA sien:
- 8 Klein Besigheid Belasting Strategieë om Inkomstebelasting te verminder in Kanada (Artikel 5)
- Hoe om kapitaalkostetoelaag (CCA) te bereken
Hou daardie ontvangste
Maak seker dat u alle kwitansies vir geëisde besigheidsuitgawes behou - as u geouditeer word of andersins gevra word om kwitansies te verskaf om u eise te staaf en u kan dit nie verskaf nie, sal u eise waarskynlik nie toegelaat word nie .
Wanneer in twyfel oor 'n onkoste, kyk met u rekenmeester
Soos altyd, kontak met u rekenmeester of met die Canada Revenue Agency indien u twyfel oor die belastingaftrekkingspotensiaal van 'n besondere besigheidskoste. Om uiters aggressief te wees wanneer uitgawes getrek word, is 'n goeie manier om die aandag van die CRA te trek. Dit geld veral vir eenmansake en konstruksie- en voedseldienste-ondernemings (sien 10 Rooi Vlae wat jou Kanadese Kleinbesigheid Oudit sal kry ).
Redelike verwagting van wins
Om uitgawes af te trek, moet u besigheid 'n " redelike verwagting van wins " hê, volgens die CRA. U kan nie besigheidskoste vir onbepaalde tyd aftrek sonder dat u besigheid uiteindelik winsgewend word nie.
Sien ook:
Inkomstebelasting-vrae vir klein ondernemings
Gids tot Kanadese Korporatiewe Belasting
8 Belastingstrategieë om u besigheid te verminder. Belastingaftrekkings