10 Rooi Vlae wat jou klein besigheid 'n CRA-oudit sal kry

Hoe om 'n CRA-oudit te voorkom

Elke besigheid of individu dreig 'n brief van die Canada Revenue Agency (CRA) wat hulle in kennis stel dat hulle onderhewig gaan wees aan 'n CRA-oudit. Ongeveer 30.000 sulke briewe is volgens die belastingkenners in 2017 uitgestuur. Besigheidsbelastingopgawes word veral nagegaan en hoewel daar nie 'n veilige manier is om 'n CRA- oudit te verhoed nie, kan jy die kans verminder deur aandag te skenk aan die top 10 rooi vlae wat jou klein besigheidsouditrisiko sal verhoog.

Watter soort ondernemings is waarskynlik geoudit?

Die volgende data (geneem uit die Jaarverslag van die Inkomstebelastingagentskap vir Kanada 2013-2014) toon duidelik aan dat die grootste deel van die hulpbronne wat die CRA aan besigheidsbelasting-nakoming toewys, gaan na klein en mediumgrootte ondernemings ( KMO's ):

CRA Program % Van die CRA Programuitgawe
Klein tot Medium Besigheid (KMO) 54%
Internasionale / Groot Besigheid 28%
Wetenskaplike Navorsingskrediete 7%
Strafondersoeke 5%
Vrywillige Openbaarmaking 1%

Top 10 Rooi Vlae vir 'n CRA Oudit

1) Inkomsteverskille.

Wees bewus daarvan dat u inkomste oor alle belastingvorms vergelyk sal word. Die inkomste wat u op u inkomstebelastingvorm verklaar, sal vergelyk word met die inkomste wat op u GST / HST-belastingopgawe, u gade se belastingopgawe en "inligting oor belastingopgawes met inligting verskaf deur werkgewers, finansiële instellings en ander derde partye ". As hulle nie ooreenstem nie, is dit CRA-oudit tyd.

2) Om 'n uitloper te wees.

Verklarende besigheidsinkomste wat aansienlik hoër of laer as die norm in u bedryf is, sal ook onmiddellik rente trek. Die CRA het uitgebreide inligting oor die winsmarges en inkomste vir verskillende bedrywe en sal jou inkomste vergelyk met wat "gewone" vir so 'n besigheid is.

3) Aftrekking van groot besigheidskoste.

Alhoewel u besigheidsuitgawes van u inkomstebelasting kan aftrek, is een van die groot belastingvoordele om 'n besigheid te bedryf, moet u versigtig wees. Reklame en promosie, etes en vermaak, reis-, diverse en rentekoste is van besondere belang vir die CRA, volgens Presley en Partners. Om groot aftrekkings op enige van hierdie gebiede te eis, is om 'n soutlek te stel ten opsigte van die verhoging van u klein onderneming se ouditrisiko.

Leer die ins en outs van die eis van etes en vermaak uitgawes .

4) Eis die aftrekking van die huiskantoor .

Die aftrekking van die huiskantoor is baie, want as jy daarvoor kwalifiseer, kan jy 'n persentasie van jou huur, eiendomsbelasting, nutsdienste, telefoonrekenings, versekering en ander koste aftrek. Maar omdat u hierdie aftrekking moet eis, moet u slegs die werkspasie in u huis gebruik om besigheidsinkomste te verdien en dit gereeld te gebruik om kliënte, kliënte of pasiënte te ontmoet, die meeste klein ondernemings kwalifiseer nie en die Canada Revenue Agency weet dit. As u nie u huis kantoorruimte uitsluitlik vir besigheidsdoeleindes gebruik nie, gee hierdie aftrekking 'n mis.

5) Eis 100% besigheidsgebruik van 'n voertuig.

MK & Associates noem dit op u inkomstebelasting rooivleis vir CRA agente.

Agente weet dat dit uiters skaars is dat 'n individu 'n voertuig 100% van die tyd vir besigheid gebruik, veral as geen ander voertuig vir persoonlike gebruik beskikbaar is nie. Dit is ook 'n besonder maklike belastingaftrekking vir ouditeure om te ontken omdat so min mense die vereiste rekords behoorlik behou. Leer hoe om 'n logboek te hou om motorvoertuiguitgawes te eis.

6) Veranderinge in aandeelhouerlenings en groot saldo's.

Korporatiewe sake-eienaars moet ook let op dat veranderinge in aandeelhouerlenings of debietbalanse ook rooi vlae is. Die CRA kyk na persoonlike uitgawes wat as besigheidskoste en lenings van 'n maatskappy geneem word.

7) Om 'n kontantintensiewe onderneming te bedryf.

Die CRA besef dat besighede wat baie kans het om kontant in te neem, ook baie versoeking het om nie al hul belasbare inkomste te rapporteer nie.

So as jy 'n besigheid soos 'n restaurant, hare salon, kroeg of ander kleinhandel besigheid bedryf, 'n belastingdiensbesigheid bedryf of 'n opknappingskonsultant of huisverbeteringsmaatskappy is, verwag jy ekstra kontrole uit die kliek.

8) Herhalende verliese.

Verliese gebeur. En 'n enkele besigheidsverlies is nie op sigself rede vir 'n CRA-oudit nie. Maar 'n paar jaar se verliese in 'n ry sal een veroorsaak, veral wanneer daardie besigheidsverliese gebruik is om ander inkomste te verreken. Onthou, om as 'n besigheid te kwalifiseer, moet daar 'n redelike verwagting van wins wees , en die CRA se idee van wat redelik is, kan wesenlik verskil van joune.

9) Groot liefdadigheidsaftrekkings maak.

Weereens val dit buite die norm, wat die risiko van 'n klein besigheidsoudit verhoog. Die Canada Revenue Agency weet presies hoeveel belastingbetalers op jou inkomstevlak gewoonlik liefdadigheid gee, so 'n rooi vlag verskyn wanneer jou liefdadigheidskenkings daardie nommer oorskry. Skenkings met betrekking tot kapitaleiendom sal waarskynlik hersien word.

10) Gesin op die betaalstaat hê.

Daar is niks verkeerd met jou gade of kinderwerk as werknemer in jou besigheid nie; Hierdie soort inkomsteverdeling is volkome wettig - solank jy die reëls volg . Die probleem is dat baie klein ondernemings nie klein besighede maak wat hul gade of kind op die betaalstaat 'n maklike teiken vir ouditeure stel nie.

Selfwerksaamheid

Individue wat selfstandige status beweer, is geneig om addisionele ondersoek van die CRA te bekom. Die belastingvoordele van self-indiensneming maak dit 'n aantreklike vorm van besigheid; Die onderskeid tussen indiensneming en selfstandige werk word egter nie altyd gesny en gedroog nie en daar moet gesorg word dat die reëls vir kwalifikasie gevolg word. Sien Onafhanklike kontrakteur vs Werknemer: Watter een is jy?

Om seker te wees dat jy die belastingreëls volg om selfstandig te wees, is veral belangrik omdat verwerping van selfstandige diensstatus deur die CRA kan lei tot diskwalifikasie van besigheidskoste-eise (wat met terugwerkende krag toegepas kan word vir vorige jaar se belastingopgawes).

Eerlikheid en omsigtigheid is die beste beleid

Alhoewel dit waar is dat die CRA elke jaar 'n sekere aantal oudits doen om nakoming te kontroleer, of u klein besigheid geouditeer word, is grootliks onder u beheer. Noukeurige rekordhouding en nougesette eerlikheid sal 'n lang pad neem om die ouditeure weg van jou deur te hou. En as hulle ooit opdaag, het jy niks om weg te steek nie en die dokumentasie wat jy nodig het om jou belastingeise te ondersteun.

Verwante : Leer hoe om jou besigheidsontvangste georganiseer te hou

Hoe lank duur dit om jou belasting terugbetaling in Kanada te kry?

Hoeveel van hierdie Kanadese klein besigheids belastingaftrekkings het jy gemis?