Belastingstrategieë vir kleinsakeondernemings wat jou inkomstebelasting sal verminder
Let daarop dat sommige van hierdie strategieë slegs van toepassing is op mense wat eenmansake of vennootskappe bedryf , wat hul inkomstebelasting inlewer deur 'n persoonlike inkomstebelastingopgawe van T1 te gebruik.
( U eerste besigheids inkomstebelastingopgawe sal u lei deur die proses om hierdie opgawe te voltooi.)
8 Klein Besigheid Belasting Strategieë
1) Versamel altyd kwitansies vir besigheidsverwante aktiwiteite.
Om 'n besigheid te bedryf, is tydrowend en sommige besigheidsmense kan nie gepla word om kwitansies te kry of te hou vir "klein" dinge nie. Maar die parkeergeld op pad om 'n kliënt te ontmoet, die "paar" briewe wat jy gepos het, die sak koffie wat jy vir die kantoor opgehaal het - al hierdie klein dinge kan regtig oor die loop van 'n jaar optel.
Maksimum u inkomstebelasting aftrekkings deur die ontvangste vir al u aankope te versamel wat besigheidsverwant is of kan wees en dit op te teken en toepaslik in te dien.
Onthou dat die Kanada-inkomste-agentskap (CRA) normaalweg nie kredietkaartstate aanvaar as bewys van uitgawes nie. U moet u oorspronklike kwitansies hou indien dit deur die CRA aangevra word. ( Hoe lank moet jy dit hou ?)
2) Bestuur jou RRSP en TFSA bydraes.
Die Geregistreerde Pensioen Spaarplan (RRSP) en Belastingvrye Spaarrekeninge (TFSA) is uitstekende inkomstebelasting aftrekkings vir kleinsake-eienaars, veral vir eenmansake of vennote.
Of jy die maksimum RRSP bydrae elke jaar moet maak, hang af van hoeveel jou inkomste wissel van jaar tot jaar.
Die belastingbesparings uit 'n RRSP-bydrae is gebaseer op jou marginale belastingkoers en aangesien sommige of al jou toelaatbare RRSP-bydraes na die volgende jare oorgedra kan word, is dit beter om RRSP-bydraes te bespaar vir jare waarin jy 'n hoër inkomste verwag.
Let daarop dat as u kleinsake as 'n korporasie gestruktureer is, die situasie meer kompleks is. RRSP-bydrae is gebaseer op verdienste uit salaris, dus as jy kies om 'n gedeelte of al jou inkomste in die vorm van dividende te ontvang, sal dit jou RRSP-bydrae verminder of uitskakel. Sien Besigheids Salaris of Dividende - Hoe moet jy self betaal?
Soos die naam aandui, bied die TFSA u die moontlikheid om spaar- en beleggingsinkomste van belasting te skuil. Inkomste en kapitaalgroei uit aandele, effekte of ander rentedraende instrumente is belastingvry binne 'n TFSA. As jy jou RRSP-bydraes opgehef het en 'n belastingvrye plek nodig het om kontant of beleggings te plaas, is die TFSA 'n goeie keuse.
3) Maksimeer u nie-kapitaalverliese.
Net so, as u besigheid 'n nie-kapitaalverlies het (gedefinieer as wanneer u uitgawes u inkomste vir die onderneming oorskry) in enige jaar, oorweeg wanneer u hierdie verlies die beste kan gebruik om u inkomstebelastingrekening te verminder voordat u dit gebruik.
Nie-kapitaalverliese kan gebruik word om ander persoonlike inkomste in enige gegewe belastingjaar te vergoed, kan drie jaar terugbetaal word of vir sewe jaar oorgedra word. Dit kan vir jou meer sin maak om jou nie-kapitaalverlies terug te dra om inkomstebelasting te herstel wat jy reeds betaal het, of om dit vooruit te dra om 'n groter belastingrekening in die toekoms te vergoed as wat dit in die belastingjaar die kapitaalverlies het plaasgevind. Sien aanspraakuitgawes op 'n besigheidsverlies op Kanadese belasting .
4) Maksimaliseer jou liefdadigheidsbelastingkrediete.
Liefdadige skenkings aan geregistreerde Kanadese liefdadigheidsorganisasies of ander gekwalifiseerde geld verdien u belastingkrediete . Maar weet jy dat liefdadigheidskenkings wat meer as $ 200 kos, jou meer belastingkrediet bied omdat hulle teen 'n hoër koers geassesseer word?
Om jou liefdadigheidsbelastingkrediete te maksimeer, oorweeg dit om hierdie jaar meer aan die geregistreerde liefdadigheidsorganisasies van jou keuse te gee.
As jy $ 30,000 in inkomste verdien en besluit het om slegs 5% van jou inkomste te gee, sal die gelukkige liefdadigheid $ 1500 kry. (Wees bewus daarvan dat nie-geregistreerde Kanadese liefdadigheidsorganisasies, Amerikaanse liefdadigheidsorganisasies en politieke partye nie as liefdadigheidsbelastingaftrekkings beskou word nie.)
5) Maksimum u kapitaalkoste-toelae (CCA) inkomstebelasting-eis.
Die meeste Kanadese kleinbesigheidseienaars weet dat hulle die koste van die afskryfbare eiendom oor 'n tydperk van jare deur 'n hoofstad moet aftrek, in plaas van net die koste van enige afskryfbare eiendom wat hulle in hul besigheid verkry het, af te trek. Kostetoelaag eis.
Maar baie klein sake-eienaars is nie bewus daarvan dat hulle nie kapitaalkostetoelaag hoef te eis in die jaar waarin dit voorkom nie - 'n klein besigheidsbelastingstrategie wat u kan gebruik om u inkomstebelasting te verminder. Die CCA is nie 'n verpligte belastingaftrekking nie, so jy kan soveel of so min van jou CCA-eis in 'n bepaalde belastingjaar gebruik soos jy wil; jy kan enige ongebruikte gedeelte dra om 'n groter inkomstebelastingrekening in die toekoms te verreken. Dit maak nie sin vir u om u volle Kapitaalkostetoelaag-eisaftrekking te neem in 'n jaar wat u min of geen belasbare inkomste het nie.
Nog 'n aspek van die maksimalisering van u Kapitaalkostetoelaag-eis is om u bates op die regte tyd te koop (en verkoop). U wil nuwe bates koop voor die einde van u fiskale jaar en verkoop ou bates na die huidige fiskale jaar.
Wees ook bewus van die 50% reël; in die jaar waarin jy 'n bate verkry, kan jy gewoonlik slegs 50% van die kapitale koste-toelae eis wat jy normaalweg sou kon eis (en in sommige gevalle beteken die "beskikbaar vir gebruik" -reël dat jy nie kapitaal kan eis nie Kostetoelaag tot die tweede belastingjaar nadat u 'n bate verkry het).
Leer alles oor die berekening en aanspraak op kapitale koste toelae.
U kan ook lees hoe om CCA te eis op 'n voertuig wat vir besigheids gebruik gekoop word .
6) Verdeel jou inkomste.
Hierdie klein besigheidsbelastingstrategie laat u ten volle gebruik maak van die marginale belastingkoersverskille. Hoe hoër jou inkomste, hoe hoër is jou marginale belastingkoers in Kanada. Deur 'n gedeelte van u inkomste aan 'n familielid met 'n laer inkomste, soos 'n gade of kind, te oordra, kan u die marginale belastingkoers op u inkomste verminder.
Dit is 'n besonder kragtige belastingstrategie vir kleinsake-eienaars met kinders van na-sekondêre skoolgaande ouderdom. Veronderstel jy het jou 19-jarige dogter in jou besigheid in diens geneem en haar 'n salaris van $ 10,000 betaal. As gevolg van die basiese persoonlike inkomstebelastingvrystelling, sou sy baie min inkomstebelasting betaal, en sou sy 'n lekker nes eier hê om te help betaal vir haar opleiding.
(As jy haar 'n inkomste betaal het wat gelykstaande is aan die persoonlike inkomstebelastingvrystelling, sou sy glad nie belasting betaal nie!) En intussen het jy $ 10,000 van jou inkomste vir die jaar afgetree. Dit verminder die bedrag van inkomstebelasting wat jy persoonlik skuld. Lees Inkomste Splitsing vir Kanadese Besighede om meer te leer.
As u van plan is om 'n familielid in u besigheid in diens te neem, hou u eise redelik en voltooi al die papierwerk soos u sou by die aanstelling van enige werknemer of kontrakteur (laat hulle u behoorlik faktureer vir werk wat uitgevoer word). Huur jou vrou / man vir duisende dollars per maand vir 'n paar uur werk wat die telefoon beantwoord of liasseer, is 'n goeie manier om die aandag van die Canada Revenue Agency te trek en jou eise te verwerp.
7) Maak ten volle voordeel van die inkomstebelastingaftrekkings wat vir tuisondernemings beskikbaar is.
Bedryf jy jou besigheid uit jou huis? Indien nie, wat stop jy? Alhoewel nie elke besigheid geskik is vir 'n tuisgebaseerde besigheid nie, het tuisondernemings voordele ten opsigte van inkomstebelasting .
Behalwe die aftrekking vir besigheidsgebruik, kan huishoudelike sake-eienaars 'n gedeelte van baie tuisverwante uitgawes, soos hitte, elektrisiteit, huishoudelike instandhouding, skoonmaakmateriaal en huisversekering aftrek.
As jy jou huis besit, kan jy ook gedeeltes van jou eiendomsbelasting en verbandbelang aftrek. 6 Home Based Business Tax Deductions Jy wil nie mis nie, sal jou meer inligting gee oor hierdie moontlike inkomstebelastingaftrekkings.
8) Neem jou besigheid in?
Een rede waarom baie eienaars en vennote hul besighede inkorporeer, is as gevolg van die belastingvoordele van inkorporasie. Die bekendste van hierdie belastingvoordele is die Kleinsakebelastingaftrekking , waardeur die inkomste van kwalifiserende Kanadese maatskappye geklassifiseer word teen 'n spesiale "verlaagde koers". Vir die Kanadese-beheerde private korporasie s wat die klein besigheidsaftrekking eis, is die korporatiewe netto belastingkoers 10.5%. Vir ander vorme van korporasies is die korporatiewe netto belastingkoers 15%.
Om u besigheid as 'n belastingstrategie in te sluit, sal egter slegs effektief wees indien u besigheid genoeg gegroei het vir inlywing om die moeite werd te wees. Jy moet nie net 'n beduidende inkomste hê om die koste van inkorporasie te vergoed nie, maar moet bereid wees om genoeg van jou besigheidsverdienste in die korporasie te verlaat om voordeel te trek uit korporatiewe belastinguitstel.
As u byvoorbeeld 'n geïnkorporeerde besigheid bedryf en die maatskappy se wins in 'n gegewe jaar is $ 60,000, maar u neem $ 60,000 uit die korporasie in salaris, word u $ 60,000 dan belas net soos u persoonlike (T1) inkomste nou sou wees, hierdie rede sinloos. Moet jy jou klein besigheid inkorporeer? verduidelik die algemene voordele en nadele van inkorporasie.
Begin jou inkomstebelasting vandag te verminder
Alhoewel nie al hierdie strategieë vir elke klein besigheid sal werk nie, hopelik het hierdie lys jou gekry oor belastingplanne . Die bedrag van inkomstebelasting wat jy betaal, is nie 'n absolute skrywe nie. Daar is wettige, soms eenvoudige dinge wat jy kan doen om jou inkomstebelastingwetsontwerp te verminder - klein besigheidsbelastingstrategieë wat jy vandag kan aanwend.