Wat is solvensieverhoudings en wat meet hulle?

Solvensieverhoudings vertel jou baie oor die risiko van 'n potensiële belegging

Solvensieverhoudings meet die vermoë van 'n maatskappy om sy langtermynskuld en die rente op daardie skuld te betaal. Solvensieverhoudings, as deel van finansiële analise , help die besigheidseienaar om die kanse van die onderneming se langtermyn-oorlewing te bepaal. Solvensieverhoudings word soms verwar met likiditeitsverhoudings . Beide beoordeel 'n maatskappy se finansiële gesondheid.

Maar solvensieverhoudings beoordeel die maatskappy se langtermyn-gesondheidsevaluering van langtermynskuld en die rente op daardie skuld; likiditeitsverhoudings beoordeel die maatskappy se korttermynvermoë om huidige verpligtinge na te kom en bates vinnig in kontant te verander.

Waarvoor is solvensieverhoudings goed?

Solvensieverhoudings is van belang vir langtermyn krediteure en aandeelhouers. Hierdie groepe is geïnteresseerd in die langtermyn gesondheid en oorlewing van sakeondernemings. Met ander woorde, solvensieverhoudings moet bewys dat besigheidsfirmas hul skuld kan betaal of die rente op hul skuld kan betaal, sowel as die skoolhoof betaal wanneer die skuld verval.

Solvensieverhoudings help ook die sake-eienaar om 'n neiging te hou in aftrede wat moontlik in 'n moontlike bankrotskap kan veroorsaak . Namate die skuld / bateverhouding toeneem, verhoog die waarskynlikheid van bankrotskap ook, aangesien die firma steeds meer met skuld gefinansier word in vergelyking met ekwiteitsbronne .

Solvensieverhoudings

Daar is verskillende solvensieverhoudings, waarvan sommige tegnies en veral gebruik word vir ouditeure of korporatiewe ontleders, ander maklik beoordeel en van belang vir professionele rekenmeesters, sake-eienaars en aandeelhouers. Enkele van hierdie basiese solvensieverhoudings is:

1. Die Totale Skuld / Totale Bateverhouding meet hoeveel van die firma se batebasis deur skuld gefinansier word. As 'n onderneming se skuldverhouding is .5, beteken dit vir elke dollar van die skuld dat daar twee bate dollars is, of, om dit anders te stel, dat die maatskappy se ekwiteit twee keer sy skuld beloop.
2. Die Aandeleverhouding verklaar hoeveel van die maatskappy deur sy beleggers besit word. Die ekwiteitsverhouding word bereken deur totale ekwiteit deur totale bates te verdeel. Dit beantwoord 'n basiese, maar baie belangrike vraag: as die maatskappy uitgaan nadat dit alle verpligtinge betaal het, hoeveel sal daar vir sy beleggers oorgebly word.

1. Rente verdien Maatreëls 'n maatskappy se vermoë voldoen aan sy langtermynskuldverpligtinge. Dit word bereken deur korporatiewe inkomste voor rente en inkomstebelasting (algemeen verkorte EBIT) te verdeel deur rentekoste wat verband hou met langtermynskuld.

Wat is 'n goeie solvensieverhouding?

Daar is geen een-grootte-pas-al die goeie solvensie verhouding. Om 'n gegewe firma se solvensieverhouding te evalueer, moet u dit vergelyk met die gemiddelde van die bedryf. Een manier om vinnig te hanteer oor die betekenis van 'n maatskappy se solvensieverhoudings, is om hulle te vergelyk met dieselfde verhoudings vir 'n paar van die dominante spelers in jou firma se finansiële sektor.

Relatief geringe afwykings van die verhoudings van die dominante spelers (wat ook van mekaar verskil) sal waarskynlik nie betekenisvol wees nie. As een van die verhoudings beperkte solvensie toon, is dit 'n probleem. As 'n paar van hierdie verhoudings alles op lae solvensie dui, is dit 'n bepalende probleem.

Vir 'n potensiële belegger, byvoorbeeld, is dit ernstige aanduidings van toekomstige probleme; so 'n maatskappy sal waarskynlik nie goed gevaar in 'n stresvolle ekonomiese omgewing nie.