Jou gratis kontantvloei is 'n aanduiding van jou besigheid se gesondheid
Vrye kontantvloei is hoeveel geld jou besigheid oorbly om vir ander doeleindes te gebruik nadat dit betaal het vir kapitale uitgawes, insluitende geboue en toerusting, en ander uitgawes wat nodig is om sy lopende operasie te onderhou.
Die berekening van gratis kontantvloei kan ietwat ingewikkeld wees, en daar is eintlik verskillende maniere waarop jy dit kan doen. As jy hierdie metodes korrek gebruik, moet almal dieselfde antwoord oprig (wat jou 'n goeie manier bied om jou werk te kontroleer).
Drie maniere om gratis kontantvloei te bereken
Hierdie drie maniere om gratis kontantvloei te bereken (ook soms bekend as "vrye kontantvloei tot termyn") vir jou besigheid, is redelik maklik om te gebruik:
1. Vrye kontantvloei = Verkoopsinkomste - Bedryfskoste en belasting - Vereiste Beleggings in Bedryfskapitaal waar:
In hierdie vergelyking word verkoopsinkomste uit die maatskappy se inkomstestaat geneem , asook bedryfskoste en belasting. Beleggings in nuwe bedryfskapitaal vertoon as toenames in vaste bates op die besigheidsbalansstaat.
2. Vrye kontantvloei = Netto bedryfswins na belasting (NOPAT) - Netto belegging in bedryfskapitaal
Hier is NOPAT dieselfde syfer [Verkoopsinkomste - Bedryfskoste en Belastings] soos in die eerste vergelyking.
Netto belegging in bedryfskapitaal is dieselfde as die derde kwartaal in die eerste berekening, of jy kan ook die toename in vaste bates op die balansstaat gebruik.
3. Vrye kontantvloei = Netto kontantvloei uit bedrywighede - Kapitaaluitgawes
Hier kom die netto kontantvloei uit bedrywighede uit die eerste gedeelte van die staat van kontantvloei en kapitaaluitgawes kom uit die toename in vaste bates uit die balansstaat.
Soos jy sal besef wanneer jy hierdie vergelykings ondersoek en met hulle saamwerk, moet al drie hierdie metodes om gratis kontantvloei te bereken, dieselfde antwoord gee - hulle gebruik net dieselfde inligting vanuit verskillende hoeke.
Wat moet jy doen met hierdie inligting?
Maatskappye met 'n gesonde vrye kontantvloei het genoeg fondse beskikbaar om hul rekeninge elke maand te ontmoet, plus 'n paar oor. 'N Maatskappy met stygende of hoë kontantvloei vloei oor die algemeen goed en wil dalk oorweeg om te groei, terwyl 'n maatskappy met dalende of lae vrye kontantvloei (of geen geld oorbly nadat die rekeninge gedek is) moontlik moet herstruktureer.
Dit is nie ongewoon dat beleggers na maatskappye soek met vinnig stygende vrye kontantvloei nie, aangesien sulke maatskappye uitstekende toekomsvooruitsigte kan hê. As beleggers 'n maatskappy met stygende kontantvloei en 'n onderwaardeerde aandeelprys vind, kan die maatskappy 'n nog beter beleggingswedstryd wees.
Dit is aan die sake-eienaars hoe om gratis kontantvloei te gebruik. Die fondse kan gebruik word om die besigheid uit te brei, dividende aan aandeelhouers te betaal, skuld te verminder of in navorsing vir nuwe produkte te belê.