Baie sake-eienaars word gevang met belastingverrassings by aanvang of wanneer hulle begin wins maak. Die verrassing kom omdat hulle nie besef dat hulle belasting op hul besigheidsinkomste moet betaal nie. In hierdie artikel word beskryf hoe u 'n vinnige algemene berekening kan doen om uit te vind hoeveel u in geskatte belasting moet betaal.
Hier is hoe die verrassing gebeur:
U is waarskynlik 'n klein sake-eienaar wat belasting betaal as 'n eienaar, LLC eienaar of vennoot. In hierdie gevalle moet u u besigheidsbelasting betaal deur u persoonlike belastingopgawe. Dit heet pass-through belasting .
Die dubbele whammy kom wanneer jy gaan om jou belasting te bereken op alle inkomste - besigheid en persoonlike.
Whammy # 1 Kom ons sê jy maak vanjaar 'n wins in jou besigheid. As jy 'n werknemer was, sou jy belastingaftrekkings vir inkomstebelasting hê wat op jou inkomste (besigheid en persoonlike) verskuldig is. Maar as 'n besigheidseienaar is jy nie 'n werknemer nie, dus word geen belasting op jou inkomste uit die besigheid geneem nie.
Whammy # 2 . U word ook verplig om belasting op sosiale sekerheid en Medicare op u besigheidsinkomste te betaal. Dit heet selfbelastingbelasting . As jy 'n werknemer was, sou hierdie belasting van jou inkomste teruggehou word. Maar jou betalings aan jouself as eienaar word beskou as 'n eienaar se trekking , nie salaris nie.
En die belasting op u besigheidsinkomste word nie teruggehou nie.
Beide inkomstebelasting- en inkomstebelasting en selfbelastingbelasting op u besigheidsinkomste moet deur u persoonlike belastingopgawe betaal word. Maar jy het niks teruggehou om hulle te betaal nie. Dit is waar die geraamde belasting inkom.
Hoe weet jy hoeveel om te betaal in geskatte belasting ?
Die eerste ding om te onthou, is dat as jy jou besigheidsbelasting betaal op grond van jou inkomste uit 'n Bylae C , moet jy al jou besigheids- en persoonlike inkomste in die berekening oorweeg.
Die IRS-reël is dat u gedurende die jaar ten minste 90% van inkomstebelasting (en selfbelastingbelasting) moet betaal om boetes en boetes te vermy.
Disclaimer: Hierdie berekening en die inligting in hierdie artikel is nie bedoel om belastingadvies te wees nie. Dit is net 'n manier om 'n algemene idee te kry oor wat moontlik sou wees. Werk saam met u belastingpersoon om die bedrae verskuldig op beraamde belasting te bepaal en wanneer dit verskuldig is.
Inligting nodig om geraamde besigheidsbelasting te bereken
Om beraamde besigheidsbelasting uit Bylae C te bereken, moet u hierdie besigheidsinkomste kombineer met inligting oor ander inkomste, belastingterughouding , aftrekkings en krediete op u persoonlike belastingopgawe . U sal ook selfbelastingbelasting (Maatskaplike Sekerheid / Medicare belasting vir sake-eienaars ) moet bereken en sluit belasting op selfbelasting in om vasgestelde belasting te betaal.
Hier is 'n lys van die inligting wat jy benodig:
1. 'n Beraming van besigheidsinkomste vir die belastingjaar. U kan u inkomste vanaf vorige jare gebruik, of u inkomste tot die huidige datum inkome en die res van die jaar skat.
2. 'n Beraming van besigheidskoste vir die jaar, gebruik van vorige jare as riglyn of die gebruik van jaar-tot-dag uitgawes en projekteer hulle teen die einde van die jaar.
3. Omdat u beraamde belasting afhanklik is van u persoonlike belastingsituasie , moet u persoonlike inkomste, aftrekkings, krediete, vrystellings en enige inhegtenisneming van federale inkomstebelasting in u persoonlike inkomste insluit. Op dieselfde manier as besigheidsinkomste en -uitgawes, kan u inligting van vorige belastingopgawes gebruik of van jaar tot tyd gebruik en projek tot aan die einde van die jaar.
Kry Hulp Berekening van Geskatte Belasting
U kan u beraamde belastingbetalings bereken deur u belastingvoorbereider te vra om 'n skatting te doen, deur die IRS-beraamde belastingberekeningwerkblad te gebruik, of deur 'n rowwe skatting van u vorige jaar se opgawe wat met belastingprogrammatuur voorberei is, te verkry:
- Geskatte Belastingberekening Werkblad U kan die beraamde belastingberekeningwerkblad wat deur die IRS verskaf word op Form 1040-ES gebruik . U kan hierdie dokument aflaai en die geraamde belastingwerkblad direk op die vorm invul. Slaan dan die werkblad op jou rekenaar op.
- Gebruik Belasting Sagteware In die afgelope jare het ek van elke jaar my belastingprogrammatuur gebruik om 'n rowwe berekening van beraamde belasting vir die volgende jaar uit te voer. Ek gebruik verlede jaar se opbrengs omdat ons gespesifiseerde aftrekkings nie veel van jaar tot jaar verander nie. Ek sluit net ' n raming van besigheidsinkomste in (looninkomste het belasting teruggehou). Die belasting sagteware bereken selfbelasting belasting. Hoewel hierdie metode dalk nie heeltemal akkuraat is nie, bied dit 'n rowwe skatting vir belastingbeplanning.
Berekening van geraamde belasting vir Vennootskappe, LLC's, S Korporasies
Aangesien eienaars van vennootskappe, LLC's en S-korporasies nie werknemers van die besigheid is nie, ontvang hulle gereeld betalings uit die besigheid. Hierdie betalings is nie onderhewig aan weerhouding nie, daarom kan geraamde belasting dalk betaal word. Om beraamde belastingbetalings te bereken, gebruik die proses hierbo beskryf. U uitkering uit u besigheid kan van vorige jare geskat word, of u kan die huidige jaar vanaf die huidige vorentoe projekteer.
Moenie vergeet om belasting op selfbelasting in te sluit nie
Sake-eienaars moet ook selfbelastingheffing ( Maatskaplike Sekuriteit en Medicare) betaal op besigheidsinkomste. Betalings vir hierdie belasting moet ingesluit word by die persoonlike belastingopgawe van die besigheidseienaar. Hierdie belasting word nie weerhou van uitkerings nie, daarom moet u geskatte belasting op selfbelasting by u berekening van geskatte belastingbetalings byvoeg. Om beraamde belasting op selfbelasting te bereken, gebruik Skedule SE, of kry hulp van u belastingvoorbereider.
'N Voorbeeld van 'n berekening vir beraamde belasting
William Perez, Gids tot Belastingbeplanning, het 'n uitstekende artikel met 'n gedetailleerde voorbeeld van 'n berekening vir beraamde belasting.